Kunnanhallitus
Pöytäkirja 03.03.2025/Pykälä 30

Dnro

Kunnanhallitus 03.03.2025

Päätös

Kunnanhallitus päätti esittää valtuustolle, että se hyväksyisi talousarviossa hyväksyttyjen määrärahojen ja tuloarvioiden poikkeamat tilikaudelta 1.1.-31.12.2024.

Esittelijä

kunnanjohtaja Jarkko Seppälä, puh. 044 743 2217

etunimi.sukunimi(at)hartola.fi

Päätösehdotus

Kunnanhallitus päättää esittää valtuustolle, että se hyväksyisi talousarviossa hyväksyttyjen määrärahojen ja tuloarvioiden poikkeamat tilikaudelta 1.1.-31.12.2024.

Valmistelija /

lisätietojen antaja

kunnanjohtaja Jarkko Seppälä, puh. 044 743 2217

etunimi.sukunimi(at)hartola.fi

Asian valmistelu

Kunnanhallituksen ja edelleen valtuuston käsiteltäväksi tuodaan talousarviopoikkeamat, joita valtuusto ei ole käsitellyt talousarviomuutoksina.

Taulukossa negatiiviset luvut ovat tuloarvion ylityksiä tai määrärahan alituksia ja positiiviset luvut tuloarvion alituksia tai määrärahan ylityksiä:

Suurimmat euromääräiset poikkeamat ovat kunnan talouden kannalta oikean suuntaisia, eli tuloarvion ylityksiä tai määrärahojen alituksia. Luvut on esitetty ulkoisten tulojen ja menojen vertailuna suhteessa muutettuun talousarvioon.

Talousarviovertailuun vaikuttaa merkittävällä tavalla se, että vuoden 2024 alusta alkaen otettiin käyttöön uusi taloushallinnon järjestelmä ja koko organisaatio- ja kustannuspaikkahierarkia luotiin uusista lähtökohdista, eikä talousarviota valmisteltaessa ollut käytettävissä suoraan vertailukelpoisia lukuja aikaisemmasta toteumasta. Samoin järjestelmävaihdoksen myötä on tullut muutoksia aiempiin kirjauskäytäntöihin, jolloin tietyissä tilanteissa tulon tai menon määräraha on varattu eri kustannuspaikalle kuin minne itse suoritus on tiliöity.

Näistä syistä poikkeamat ovat vuoden 2024 osalta poikkeuksellisen suuria molempiin suuntiin. Suurimmat määrärahojen ylitykset löytyvät teknisen lautakunnan ja kunnanhallituksen määrärahoista sekä korkokuluista.

Teknisen lautakunnan alla erityisesti jätehuollon kustannukset kasvoivat merkittävästi uusien määräysten myötä. Jätehuollon tuotot kasvoivat enemmän kuin jätehuollon menot.

Kunnanhallituksen menoissa poikkeama selittyy erityisesti ICT-kustannusten odotettua suuremmalla kasvulla.

Korkokulujen taustalta löytyy odotettua korkeammat korot. Vaikka korot laskivat vuoden aikana, on monessa lainassa korontarkistuspäivä alkuvuodesta, jolloin vuoden aikana tapahtunut lasku ei juuri vaikuttanut maksettujen korkojen kokonaismäärään.

Muutoksenhaku

Muutoksenhakukielto

Jatkokäsittely

Valtuusto