Kunnanhallitus
Pöytäkirja 30.03.2026/Pykälä 47

Kunnanhallitus 30.03.2026 § 47  

32/02.06.01.01.00/2026  

Päätös

Asian käsittely

Tämän asian käsittelyn jälkeen kunnanhallitus piti kokoustauon klo 14.41–14.50.

Esittelijä

kunnanjohtaja Jarkko Seppälä

Päätösehdotus

Valmistelija

kunnanjohtaja

etunimi.sukunimi(at)hartola.fi puh. 044 743 2217

Asian valmistelu

Tilinpäätös vuodelta 2025 on valmistunut. Hallitus käsittelee tilinpäätöksen kokouksessaan 30.3.2026, allekirjoittaa sen sähköisesti ja antaa sen tilintarkastajan tarkastettavaksi. Valtuusto hyväksyy tilinpäätöksen kesäkuun kokouksessaan.

Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Hartolassa vuosi 2024 oli talouden tasapainottamisen vuosi. Vuonna 2024 hyväksytyn talouden tasapainottamissuunnitelman toimeenpanoa jatkettiin.

Verokertymä oli odotusten mukainen. Kunnallisveron tuotto jäi hieman edellisvuotta ja talousarvion ennustetta pienemmäksi, mutta sekä kiinteistöveron että yhteisöveron tuotot olivat ennakoitua suuremmat. Kokonaisuutena verotulokertymä toteutui talousarvion mukaisena.

Valtionosuuksien kehityksessä näkyy työllisyyspalveluiden järjestämisvastuun siirto kunnille vuoden 2025 alusta alkaen. Kokonaisuudessaan valtionosuudet olivat 273.214 euroa, mikä on hieman alle budjetoidun tuloarvion. Valtionosuudet kokonaisuudessaan toteutuivat hieman alle edellisvuoden tason, mutta on huomioitava, että vuonna 2024 kunta sai harkinnanvaraista valtionosuuden korotusta 380.000 euroa. Vuonna 2025 korotusta ei haettu, koska siihen ei ollut tarvetta.

Ulkoiset toimintatuotot pienenivät hieman vuoden 2024 tasosta, johtuen pääosin metsän myyntitulojen puuttumisesta. Metsäkauppoja tehtiin, mutta hakkuut siirtyivät vuoden 2026 puolelle. Talousarvioon verrattuna toimintatuotot toteutuivat odotuksia paremmin. Tähän vaikutti mm. vesi- ja jätevesimaksujen tulokertymä.

Ulkoiset toimintakulut toteutuivat samalla tasolla kuin edellisenä vuonna ja noin 380.000 euroa alle talousarviomäärärahan. Säästöä kertyi erityisesti palveluiden ostoista, mutta myös sähkökulut jäivät talousarviossa ennakoitua pienemmiksi.

Henkilöstökulut toteutuivat talousarvion mukaisesti ja noin 200.000 euroa edellisvuotta pienempinä. Tähän vaikutti henkilöstömäärän vähentäminen talouden tasapainottamissuunnitelman mukaisesti.

Hartolan asukasluku vuoden vaihteessa oli 2 404 ja se pieneni 78 asukkaalla, eli -3,1 %. Edellisvuoteen verrattuna erityisesti Hartolan suuntaan tapahtuva muuttoliike pieneni merkittävästi. Suurimpana syynä tähän on työpaikkojen vähyys.

Työllisyys kehittyi positiiviseen suuntaan vuoden aikana. Hartolassa työttömyysaste 31.12.2025 oli 11,1 %, kun se vuotta aikaisemmin oli 13,8 %. Vuodenvaihteessa ei Hartolassa tosin ollut yhtään avointa työpaikkaa.

Kunnan vuosikate kehittyi hyvään suuntaan. Vuosikate oli noin 562.000 euroa talousarviota parempi ja 204.000 euroa edellisvuotta parempi. Vuosikate riitti kattamaan poistot, mutta ei lainanlyhennyksiä, joten vuoden aikana jouduttiin ottamaan lisää lainaa, jotta vanhoista lainanlyhennyksistä selvittiin.

Hartolan kunnan lainamäärä 31.12.2025 oli noin 10.943.000 euroa, mikä on noin 350.000 euroa edellisvuotta vähemmän. Kokonaislainamäärän pienentymiseen vaikutti se, että kunta kykeni maksamaan loppuvuodesta pois yhden 500.000 euron kuntatodistuksen.

Konsernitasolla lainamäärä vuodenvaihteessa oli noiin 17,7 miljoonaa euroa, kun se vuotta aikaisemmin oli 1,1 miljoonaa enemmän. Konsernitasolla lainaa on 7 377 euroa/asukas.

Konsernitilinpäätöksen tulos on ylijäämäinen 509.689,85 euroa. Tämä luku pitää kuitenkin sisällään myös epävarmoja vuokrasaatavia KOy Vasallin puolelta, jotka kirjattu luottotappioiksi tammikuussa 2026.

KOy Vasallin tilanne on edelleen haastava. Kiinteistöjen myyminen on tärkeää, että konsernin lainakantaa saataisiin pienennettyä ja Vasallin kannattavuutta parannettua.

Investoinnit toteutuivat odotetusti sangen maltillisella tasolla. Osa investoinneista siirtyi vuoden 2026 puolelle. Korjausinvestointien kokonaismenot olivat noin 807.000 euroa ja investointien rahoitusosuudet noin 255.000 euroa. Investointien nettokulu noin 552.000 euroa.

Hartolan kunnan yhteistyötoimikunta on käsitellyt tilinpäätöstä kokouksessaan 25.3.2026 ja todennut, että sillä ei ole huomautettavaa tilinpäätökseen.

Muutoksenhaku

 Muutoksenhakukielto

Jatkokäsittely

valtuusto